关于做好投资者保护机构参加证券纠纷特别代表人诉讼相关工作的通知
发文单位：证监会 发文时间：2020-07-31 关于做好投资者保护机构参加证券纠纷特别代表人诉讼相关工作的通知 证监发[2020]67号 中国证监会各派出机构，各交易所，各下属单位，各协会，...
汇集全国人大、国务院、最高院、市场监督管理总局、金融监督管理总局、中国证督会等各单位制定的各类证券期货法律、法规、规章、指导意见等证券期货法律法规库
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证券公司股权管理规定
发文单位：证监会 发文时间：2021年3月18日 证券公司股权管理规定 （2018年8月15日中国证券监督管理委员会2018年第7次主席办公会议（委务会）审议通过根据2021年3月18日中国证券监督管...
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证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定
发文单位：证监会 发文时间：2018年6月27日 证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定 经2018年5月2日中国证券监督管理委员会2018年第3次主席办公会会议审议通过，现予公布，自公布...
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关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见
发文单位：证监会 发文时间：2018年6月27日 关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见 证监会公告[2018]22号 为贯彻落实党中央、国务院廉政建设要求，...
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外商投资证券公司管理办法
发文单位：证监会 发文时间：2018年4月28日 外商投资证券公司管理办法 证监会令第140号 第一条 为了适应证券市场对外开放的需要，加强和完善对外商投资证券公司的监督管理，明确外...
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证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法
发文单位：证监会 发文时间：2018年10月22日 证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法 经中国证券监督管理委员会2018年第8次主席办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行...
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关于规范金融机构资产管理业务的指导意见
发文单位：中国人民银行 银保监会 证监会 外汇管理局 发文时间：2018-04-27 关于规范金融机构资产管理业务的指导意见 银发[2018]106号 近年来，我国资产管理业务快速发展，在满足居民...
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证券公司投资银行类业务内部控制指引
发文单位：证监会 发文时间：2018年3月23日 证券公司投资银行类业务内部控制指引 证券会公告[2018]6号通过，自2018年7月1日起施行 第一章 总则 第一条 为指导证券公司建立健全投资银行...
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中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定
发文单位：证监会 发文时间：2023年2月17日 中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定 （2009年12月16日中国证券监督管理委员会第 265次主席办公会议审议通过根据 2018年3月8日中国...
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区域性股权市场监督管理试行办法
发文单位：证监会 发文时间：2017年5月3日 区域性股权市场监督管理试行办法 《区域性股权市场监督管理试行办法》已经2017年4月27日中国证券监督管理委员会2017年第3次主席办公会议审...
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关于加强非上市公众公司监管工作的指导意见
发文单位：证监会 发文时间：2015年5月15日 关于加强非上市公众公司监管工作的指导意见 证监会公告[2015]13号 加强非上市公众公司监管，对于贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精...
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深圳证券交易所创业板投资者适当性管理实施办法（2020年修订）
发文单位： 深圳证券交易所 发文时间： 2020年4月27日 关于发布《深圳证券交易所创业板投资者适当性管理实施办法（2020年修订）》的通知 深交所 深证上[2020]343号 各市场参与人： 为顺...
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证券期货投资者适当性管理办法
发文单位：证监会 发文时间：2016年12月12日 证券期货投资者适当性管理办法 经2016年5月26日中国证券监督管理委员会2016年第7次主席办公会议审议通过，现予公布，自2017年7月1日起施行...
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证券公司参与区域性股权交易市场业务规范
发文单位：中国证券业协会 发文时间：2013年2月7日 证券公司参与区域性股权交易市场业务规范 中证协发[2013]17号 第一章 总则 第一条 为规范证券公司参与区域性股权交易市场（以下简...
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关于加强注册制下中介机构廉洁从业监管的意见
发文单位：证监会司法部 财政部 发文时间：2022年5月31日 关于加强注册制下中介机构廉洁从业监管的意见 证监会公告[2022]37号 为切实加强对注册制下证券公司、会计师事务所、律师事...
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证券期货违法行为行政处罚办法
发文单位：证监会 发文时间：2021-07-15 证券期货违法行为行政处罚办法 经2021年7月8日中国证券监督管理委员会2021年第5次委务会议证监会令第186号审议通过，现予公布，自公布之日起施...
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监管规则适用指引——法律类第3号
发文单位：证监会 发文时间：2023-03-17 监管规则适用指引法律类第3号 2020年7月24日，证监会发布了《证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定》（以下简称《备案规定》），自202...
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关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定
发文单位：证监会 财政部 发文时间：2003-10-08 关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定 证监会计字[2003]13号 第一条 为了维护注册会计师执行证券期货审计业务的独立性，...
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关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知
发文单位：财政部 证监会 发文时间：2008-05-08 关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知 各省、自治区、直辖市财政厅（局），证监会各省、自治区、直辖市、计...
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关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知
发文单位：财政部 证监会 发文时间：2012-01-21 关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知 为了规范会计师事务所从事证券、期货相关业务，维护证券市场秩序，保护投...
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证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定
发文单位：证监会 发文时间：2020年7月24日 证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定 证监会公告[2020]52号通过，自2020年8月24日起施行 第一条 为加强对证券服务机构从事证券服务业...
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证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）
发文单位：中国证券业协会 发文时间：2016年6月24日 证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行） （中证协发[2016]115号2016年6月修订） 第一章 总则 第一条 为规范证券市场资信评级...
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证券市场资信评级业务管理办法
发文单位：中国证券监督管理委员会 发文时间：2021年2月26日 证券市场资信评级业务管理办法 经2021年2月23日中国证券监督管理委员会2021年第2次委务会议审议通过，现予公布，自公布之...
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证券资信评级机构执业行为准则
发文单位：中国证券业协会 发文时间：2012-03-19 证券资信评级机构执业行为准则 第一章 总则 第一条 为进一步规范证券资信评级机构（以下简称证券评级机构）的执业行为，促进资信评...
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企业重组业务企业所得税管理办法
发文单位：国家税务总局 发文时间：2010年七月26日 企业重组业务企业所得税管理办法 国家税务总局公告2010年第4号 第一章 总则及定义 第一条 为规范和加强对企业重组业务的企业所得...
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增值税会计处理规定
发文单位：财政部 发文时间：2016年12月3日 增值税会计处理规定 财会[2016]22号 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕...
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永续债相关会计处理的规定
发文单位：财政部 发文时间：2019年1月28日 永续债相关会计处理的规定 为进一步明确永续债的会计处理，根据《企业会计准则第22号金融工具确认和计量》（以下简称第22号准则）、《...
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中国证监会会计部2017年会计监管协调会——具体会计问题监管口径
发布机构：证监会会计部 发文日期：2017-12-25 中国证监会会计部2017年会计监管协调会具体会计问题监管口径 一、长期股权投资、企业合并及合并财务报表 （一）长期股权投资 1、重大...
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科创板创新试点红筹企业财务报告差异调节信息和补充财务信息审计指引
发布机构：中国注册会计师协会 发文日期：2019年3月28日 科创板创新试点红筹企业财务报告差异调节信息和补充财务信息审计指引 第一章 总 则 第一条 为了规范注册会计师执行科创板...
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会计监管风险提示第9号—上市公司控股股东资金占用及其审计
发布机构：证监会 发文日期：2019-12-24 会计监管风险提示第9号上市公司控股股东资金占用及其审计 为强化对上市公司控股股东及其关联方资金占用和违规担保问题（以下简称资金占用...